税控盘全额抵扣怎么申报
八戒boy20202020-11-19 15:31
![](https://so1.360tres.com/t01ac8e0bfb65cff919.png)
材料/工具
方法
- 使用数字证书,登录“网上税务局”系统。
- 在“功能菜单”下面,请先填写附列资料一、附列资料二、附列资料四、附列资料五等报表(营改增纳税人还应该填写附列资料三),然后点击“增值税纳税申报表(一般纳税人适用)”。
- 在“增值税纳税申报表(一般纳税人适用)”,先“提取数据”,之后在“税款计算来自”栏的第23行“局孩盐省了手甲音沙语来本月数”填写您的金税盘的金额,“本年累计”会自动生成。
- 点击“功能360新知菜单”增值税项目下“增值税减免税申报明细表”。
- 在“增值税减免税申报明细表”的“减税性质代码及名称”栏选择“0001129914”,在“减免项目”下“本期发生额”、“本期应抵扣税额”、“本期实际抵扣税额”列填写与“增值税申报表”第23行相同的金额。之后点击“保存”。
- 将本期应填报的其他报表全部快边置等京苏欢福肥势角填写完成后,点击 “功能菜单”—“申报、实时扣款”--“网上申报”。
- 增值税申报成功,粮流站税控盘金额也抵扣完毕。另外,首次购买并抵扣金税盘的分录为:
借:管理费用;
贷:现金(银行存款)。
借:应交税金-应交增值商村税(应纳税额减征额);
贷:营业外收入-政府补助。
声明本文系本人根据真实经历原创,未经许可,请勿转载。