关于湖州市吴兴区2019年预算执行情况

及2020年预算草案的报告

吴兴区财政局

各位代表:

    受区人民政府委托，向大会报告2019年全区预算执行情况及2020年预算草案，提请各位代表审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年预算执行情况　　

2019年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，全区各级政府部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会和区四届人大三次会议决议精神，严格遵守预算法和预算审查监督条例规定，紧紧围绕区委、区政府的中心工作和重点工作任务，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，紧紧围绕高质量、竞争力、现代化三个关键词，按照“保基本、守底线、促均衡、提质量”和集中财力办大事的理财思路，充分发挥财政职能作用，财政改革和发展取得了新进展，一般公共预算等“四本预算”实现收支平衡，有力地促进全区经济社会平稳健康发展。　

（一）一般公共预算执行情况　　

1.收入预算执行情况　　

全区实现财政总收入765160万元，比上年增长13.8%，完成预期数的101.6%，其中一般公共预算收入455456万元，比上年增长11.2%，完成预期数的101.1%，主要收入科目执行情况如下图：

2.支出预算执行情况　　

区四届人大三次会议批准的2019年一般公共预算支出为408306万元（包括省、市转移支付），区四届人大常委会第19次会议批准调整预算数470760万元，实际执行数为474537万元（其中债务付息和发行费支出15000万元；用于化债主要是棚改政府购买服务47273万元），同口径完成调整预算的100.8%，剔除棚改政府购买服务等不可比因素，按可比口径计算比上年增长14.9%。主要支出科目执行情况如下图：

2019年度按照现行市对区财政体制计算，加上上级各项补助、动用预算调节稳定基金，统筹政府性基金和国有资本财力，积极盘活存量等，收支相抵，预计实现财政收支基本平衡。由于市对区体制结算尚有一个过程，最终平衡结果待决算汇审后再向区人大常委会专题报告。 　　

（二）政府性基金预算执行情况　　

区四届人大三次会议批准的2019年政府性基金收入预算555823万元，区四届人大常委会第19次会议批准调整预算数720557万元，实际执行数为614643万元，比上年减少44.1%(主要是国有土地使用权收入减少)，完成调整预算的85.3%，其中：省市专项补助收入129808万元；国有土地使用权出让收入395129万元，非税收入缴库收入8710万元；上年专项补助收入结转557万元；调入资金2439万元；债务转贷收入78000万元。

2019年政府性基金支出预算555823万元，区四届人大常委会第19次会议批准调整预算数676773万元，实际执行数为553083万元，比上年减少49.6%，完成调整预算的81.7%，其中：城乡社区支出364658万元（主要是：国有土地使用权出让收入根据属地原则返还各乡镇用于化债支出319314万元，污水处理费支出715万元，棚户区改造专项债券支出40000万元），文化旅游体育与传媒63万元，社会保障和就业1109万元，专项债务付息和发行费支出11714万元，彩票事务支出1477万元，其他支出2575万元；上解支出132773万元（国有土地使用权出让收入中省、市专项计提上解）；专项债务还本支出38714万元。根据项目完成进度和政府性基金累计结余超过当年收入的30%需调入一般公共预算要求，政府性基金结转下年和调入一般公共预算支出61560万元。　　

(三）社会保险基金预算执行情况　　

区四届人大三次会议批准的2019年社会保险基金收入预算73881万元（不含开发区和度假区），根据南太湖新区管理委员会职能配置，社会保险基金由吴兴区托管，按此口径，收入调整预算数为88326万元，实际社会保险基金收入执行数为91438万元，同口径比上年增长3.9%，完成调整预算的103.5%。其中：保险费和缴费收入32509万元、财政补助和补贴57740万元、利息收入1189万元。2019年社会保险基金支出预算70324万元，按收入口径调整支出预算数为85067万元，实际执行数为85354万元，同口径比上年增长6.9%，完成调整预算的100.3%。其中：社会保险待遇支出78343万元。收支相抵，本年收支结余6084万元，累计结余49285万元（主要是城乡居民基本养老保险个人缴费结余和大学生基本医疗保险基金收支结余）。　　

（四）国有资本经营预算执行情况　　

区四届人大三次会议批准的2019年国有资本经营预算收入515万元，实际执行数为515万元，其中：利润收入428万元、其他国有资本经营收入87万元，完成年初预算的100%。2019年国有资本经营预算支出515万元，实际支出515万元，其中：国有企业资本注入309万元，调出资金206万元（用于还债52万元；调入一般公共预算用于社会保障支出154万元）。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。　

（五）经批准举借的债务规模、结构、使用、偿还情况

（1）举借规模

2019年，全区地方政府债务限额80.81亿元，比上年增加2.79亿元。在批准的限额内，通过省代发地方政府债券24.1亿元，其中：新增债券4亿元，再融资债券20.1亿元。

（2）结构

截止2019年末，全区地方政府债务余额为80.66亿元，其中：一般债务42.8亿元，占53.06%；专项债务37.86亿元，占46.94%。

（3）使用

2019年，全区新增地方政府债券4亿元，其中：用于棚户区改造4亿元。

（4）偿还

2019年，全区财政共安排还本支出20.2234亿元，其中：一般债务还本支出16.352亿元，专项债务还本支出3.8714亿元，均用于偿还存量政府债务。

（六）政府性投资项目预算执行情况

2019年全区500万元以上政府投资项目共55个（市联审小组核减后），计划总投资23.05亿元，当年计划投资11.79亿元。实际2019年完成投资5.39亿元。

2019年区本级500万元以下政府投资项目共151个，计划总投资3.29亿元，当年计划投资2.72亿元。实际2019年完成投资0.84亿元。

（七）落实区人大预算决议有关情况　

1.认真研究落实区四届人大三次会议有关决议

一是做好平衡文章，做大做优财政“蛋糕”。完善组织收入的各项制度机制，财政、税务、乡镇和街道形成合力，强化组织收入全区“一盘棋”。坚决落实各项减税降费政策，切实减轻企业负担，培育涵养优质财源税源。积极争取上级各类专项扶持和转移支付资金22.3亿元，进一步做大地方财力规模。同时按照政府过“紧日子”的要求，坚持勤俭办一切事业，从严从紧运行支出，加大各类资金统筹力度，优化支出结构，大力压减一般性支出。认真贯彻中央和省委关于厉行节约的规定，2019年全区“三公”经费全口径支出1975万元，比上年下降13.5%。

二是做好防控文章，化解隐性债务风险。严格按照“三个不得立项”的要求，从源头上遏制隐性债务增量。实行政府投资项目联审制度，500万元以上新增政府投资项目报市政府部门联审，2019年通过联审共核减项目28个，核减计划总投资7.1亿元。开好规范举债融资“前门”，积极争取地方政府债券，2019年全区争取地方政府债券24.1亿元。规范推进政府和社会资本合作（PPP），污水零直排工程通过审核进入财政部项目库，撬动总投资5.23亿元。严格做好监督检查，按月统计全口径债务和隐性债务消化情况，联合区审计局对有关单位2018年9月以来举借债务情况进行检查，并每两个月一次将检查情况向市化债办和区委区政府及时进行汇报。

三是做好服务文章，助推经济高质量发展。严格落实中央减税降费各项政策，持续完善政策体系，用实用好各类涉企奖补政策，支持优质民营企业、创新型企业发展，深入推进“三服务”，努力打造一流营商环境，助推经济高质量发展。联合区发改经信局成功申报制造业高质量发展示范县（市、区）创建，获得2020年财政专项激励资金7000万元。积极发挥产业基金引导作用，累计对外投资项目17个，投资总额6.63亿元，撬动社会资本4.33亿元。全力助推乡村振兴，统筹整合各项涉农资金，进一步优化和完善中央支农补助资金拨付办法，成功申报省级一事一议财政奖补助推美丽乡村建设项目并获省级补助资金2000万元。

四是做好保障文章，支持民生事业稳步发展。夯实财政对基本民生的保障力度，坚持兜底线、可持续。全区财政民生支出38.03亿元，比上年增长24.1%，新增财力的80%以上用于基本民生，有力保障了十大民生实事和重点领域民生工程。安排8801万元保障义务教育免教科书、学生接送车、支持民办教育、学前教育扶持和校园综合改造等，推动教育事业高质量发展。安排4.73亿元用于棚改政府购买服务，支持全区城镇保障性安居工程建设。安排1.85亿元用于最低生活保障、义务兵优待金、实施困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度等，加大困难群众救助力度。安排2792万元支持农村文化礼堂建设、文化产业提升等，着力补齐公共文化区域短板。调整提高城乡居民基本养老保险基础养老和公共卫生服务补助标准。持续加大生态环境保护投入，完善生态环保转移支付和生态补偿机制。

五是做好监管文章，提升财政管理水平。强化国有资产管理，对全区国有企业各类资产资源进行全面排查、分类处置。对国有企业土地、房产低效闲置情况进行核查，敦促各主体加快盘活处置利用。全力推进国有企业市场化转型，努力实现“双覆盖”，按照我省市场化转型4条标准，完成区城投集团和区交投集团市场化转型，新增AA+、AA主体信用评级企业各一家，企业市场竞争力逐步提高。完善预算绩效目标管理制度，建立区级预算绩效指标库，规范预算绩效目标管理。2019年，共有7个区级部门通过统筹优化减少年初预算项目28个，涉及资金3200多万元。开展财政支出项目绩效评价，组织全区47个部门完成493个项目的绩效自评工作，评价资金4.01亿元,开展重点自评项目8个,评价资金2.34亿元。建立绩效评价结果反馈和应用机制，将绩效评价结果纳入区对部门年度考核，倒逼区级部门加强预算绩效管理，以考核督促单位加强绩效管理。

六是做好创新文章，转变财政工作思路。制定《构建集中财力办大事财政政策体系工作方案》，形成自上而下统一推进、各部门协同配合、财政内部全面协作的工作格局。按照构建集中财力办大事财政政策体系工作要求，结合融入长三角区域一体化行动发展行动方案，共梳理出70项大事，形成集中财力办大事财政政策体系初步建议。全面精简要素材料、简化办事流程、压缩办理时间，总共50个事项全部实现部门间“最多跑一次”，材料精简40.2%，时间减少62.6%。优化政府采购流程，项目采购全流程电子化招标。进一步推进政府采购扶贫，全区机关事业单位工会通过政采云扶贫馆购买青川农特产品，助力青川县消费扶贫工作。2019年政府采购节约资金7520万元,节约率为9.3%。构建统一公共支付平台，借助浙江政务服务网推行快捷支付模式，使平台覆盖全区93%的执收单位，2019年共办理业务41万多笔，服务企业887家，在行政事业性收费领域实现了企业和群众缴费“一次不用跑”。

2. 认真办理人大代表建议

在区四届人大三次会议上，人大代表提出财政预算相关的建议主办件1件，会办6件。根据会议精神，区财政局认真承办人大代表建议，按时办结，满意率达到100%。主办件是沈旭林等代表提出的《关于提高老师误餐标准的建议》，在办理过程中，会同区教育局多次与代表进行面对面沟通，明确了下一步的工作举措，所提问题及建议已经解决和列入计划解决的达到100%，代表对办理结果表示满意。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行和财政改革发展仍面临困难和挑战，财政工作和自身建设仍存在问题和短板。主要是财政收支平衡压力不断加大、集中财力办大事财政政策体系在预算中落实的质量有待提高、预算绩效管理有待加强等。这些问题和短板，我们需高度重视，通过深化改革、创新机制、完善制度、强化管理等措施，认真加以解决。

二、2020年预算收支安排（草案）　　

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，也是“十四五”规划的谋划之年。经济形势分析：从收入来看，一方面经济下行压力依然较大、减税降费减收效应集中显现、房地产及土地市场低位运行、中美贸易战、企业融资环境紧张等宏观政策环境影响，都给财政收入可持续增长带来一定压力。年初突如其来的新冠肺炎疫情，加大了国内经济下行压力，受大环境影响，吴兴受到的冲击也不小；一方面我国经济稳中向好，长期向好的基本趋势没有改变，对吴兴区来说，长三角区域一体化，由此延伸的嘉湖一体化、杭州都市圈等一系列规划布局逐步展开，为我区发展提供了重大机遇，“稳中求进、稳中向好、稳中赶超”更好实现高质量赶超发展态势没有变。从支出来看，一方面要确保“三保”支出和防范化解隐性债务风险；一方面面对疫情的突然袭击，更为积极的财政政策实施，各项重大建设保障项目对财政支出提出更高要求，各种增支减收因素爆发式叠加影响，对财政收支平衡带来了更大的考验。因此，必须继续牢固树立“过紧日子”的思想，将有限的财力用在刀刃上，集中财力办大事，最大限度地提高财政资金的使用效率。

（一）2020年财政预算编制的指导思想　　

根据2020年度我区经济社会发展目标，结合对财政经济形势的分析和预测，2020年财政预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，深入贯彻党的十九届四中全会和省委、市委、区委全会精神，坚定不移学习贯彻习近平总书记考察浙江重要讲话精神，持之以恒“打造增长极、提高首位度、争当排头兵”，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，“加力提效”实施积极的财政政策，不断优化支出结构，牢固树立过“紧日子”思想，严格压缩一般性支出，统筹集中财力保障重点，全面实施预算绩效管理，加快推进预算和绩效管理一体化，加快构建全面规范、公开透明、标准科学、约束有力的预算管理制度，以财政新作为推进全区经济社会高质量发展。

（二）一般公共预算（草案） 　　

1.收入预期　　

2020年财政总收入预期826365万元，比上年增长8%；其中一般公共预算收入491890万元，比上年增长8%，主要收入科目情况如下图：

2.支出预算　　

按上述预期收入水平与结构，根据现行市对区的财政体制，在考虑省、市转移支付等相关因素后，预计全区2020年一般公共预算可用财力为452900万元，其中：预估省、市专项转移支付补助93000万元;预计体制内可用财力358100万元；国有资本经营调入1800万元。相应安排2020年全区一般公共预算支出452900万元,同口径比上年执行数增长6%。主要支出科目安排情况如下图：

（三）政府性基金预算（草案）　　

拟安排2020年政府性基金收入预算为621860万元，比上年增长1.2%，与上年度基本持平，主要收入项目：省市专项补助收入80000万元；国有土地使用权出让收入450000万元；非税收入缴库收入11300万元；上年专项收入结转61560万元；债务转贷收入19000万元。　　

相应安排2020年政府性基金支出预算为545860万元（含列入棚改政府购买服务，2020年购买服务费用列支61300万元），主要支出项目是：城乡社区支出405800万元；社会保障和就业支出1240万元；文化旅游体育与传媒支出100万元；其他支出17720万元（主要是彩票事务、专项债务利息和纳入部门预算政府性基金支出）；上解支出102000万元；专项债务还本支出19000万元。预计结转下年支出76000万元。　　

（四）社会保险基金预算（草案）　　

预计2020年全区社会保险基金收入95386万元（含南太湖新区），其中：保险费和缴费收入34521万元、财政补助和补贴收入59636万元、利息收入1229万元。预计2020年社会保险基金支出87107万元，其中：社会保险待遇支出81491万元。收支相抵，本年收支结余8279万元。　　

（五）国有资本经营预算（草案）　　

预计2020年国有资本经营预算收入6000万元，全部为利润收入。相应安排2020年国有资本经营预算支出6000万元，全部为调出资金，其中：国有资本经营收益30%部分1800万元调入一般公共预算，用于社会保障支出；10%部分600万元用于化解债务。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。　

（六）地方政府债务预算管理

2020年地方政府债务到期还本119090万元，其中：一般债务100090万元，专项债务19000万元。根据地方政府债券到期情况，申请发行再融资债券118000万元，其中：一般债务99000万元，专项债务19000万元，分别列入一般公共预算、政府性基金预算管理。后续新增限额待省财政厅下达后，依法编制调整预算（草案）并提交区人大常委会审议批准。

（七）政府投资项目预算管理

2020年全区500万元以上政府投资项目预算安排18.27亿元，主要是一般公共预算安排2.37亿元、政府性基金预算安排12.82亿元、其他资金3.08亿元（主要是上级补助资金和单位自有资金等）。共安排项目80个，其中：续建项目43个、新建项目37个。市级联审小组已通过。

2020年区本级500万元以下政府投资项目预算安排2.09亿元，主要是一般公共预算安排0.48亿元、政府性基金预算安排1.03亿元、其他资金0.58亿元（主要是上级补助资金和单位自有资金等）。共安排项目104个，其中：续建项目43个、新建项目61个。

（八）2020年财政工作的主要措施　　

1. 聚焦收支平衡，促进经济平稳健康发展

收入方面，将学习贯彻习近平总书记重要讲话精神与“两手硬、两战赢”紧密结合起来，综合运用财税政策工具，提振投资、消费、出口需求，通过财政的逆周期调节，把复工复产的过程变成转型升级的过程。加强对宏观经济、减税降费等政策的研究，特别要对重点税源运行情况进行跟踪对比分析，排摸新达产项目等新增税源情况，科学预判收入变化走势，加强收入全局统筹性。充分运用地方财税收入协调议事规则，依法加强收入征管，科学组织收入力度、进度和节奏，努力确保全年财政收入稳定。支出方面，面对全年地方可用财力增长有限情况，收支平衡压力层层传递至财政支出端。按照“保、调、延、统”（该保障的保障、该调整的调整、该延后的延后、该统筹的统筹）的思路，大力优化支出结构，优先安排“保工资、保运转、保基本民生”支出，落实防疫和“六稳”工作等重点资金保障，确保财政收支在合理区间平稳健康运行，坚决防止发生债务违约、财政赤字等风险。2020年部门预算各部门日常公用经费支出压减5%，专项公用类项目（剔除建设类、民生类项目）总量压减10%，压减金额全部用于防疫支出。

2. 聚焦风险管控，守住财政运行安全底线

一是防范化解政府债务风险。严格执行省定五年化债方案，对标对表落实隐性债务化解任务，按照“5个10%”的要求，各主体积极筹措资金用于偿债，确保完成2020年全区隐性债务化解任务。严格实行“三个不得立项”，遏制债务增量，加强项目源头管控。扎实推进存量隐性债务任务化解，关紧关实乡镇闸门，坚持谁举债谁偿还原则，妥善处置乡镇存量债务，继续将政府债务率控制在绿色安全范围内。全力争取地方政府债券，在积极争取棚改专项债券同时，加快建设创新品种项目收益专项债项目储备库。债务结构不断优化，严格落实主体责任，定期统计上报债务增减情况，开展债务监督检查，确保债务风险可控，守住安全底线。

二是严格规范国有资产管理。强化国有资产规范管理意识，加强国有资产管理有关方面政策法规宣传，提高政策理解能力，树立国有资产管理主体责任意识。夯实国有资产管理基础，完善区级层面国有资产管理制度的同时，督促各行政事业单位、国有企业结合实际制定单位内部国有资产管理制度。加快建立统一的国有资产管理平台，做好资产处置有序操作。加大国有资产监管力度。建立健全财政（国资）、主管部门、资产具体使用单位三层次的国有资产监管体系，发挥财政（国资）、机关事务、审计、主管部门的监管合力，严格规范国资国企管理，确保资产保值增值。

三是建立健全绩效监督体系。完善人大预算联网监督系统，不断丰富纳入预算联网监督的财政数据，完善系统功能，提升系统分析预判能力，为人大审查监督提供技术支撑。健全财政绩效管理体系，建立事前绩效评估机制，出台事前绩效评估管理办法，并在2021年部门预算编审中落实事前绩效评估机制。加大绩效信息公开力度，重要绩效目标、绩效评价结果要与预决算草案同步报送同级人大，同步向社会主动公开，建立健全社会公众参与预算绩效管理的途径和平台，自觉接受监督。健全财政监督长效机制，建立健全公开制度、监督制度和内控制度，加强财政监督和内审监督工作的密切配合，形成多渠道监督网络，加大查处力度，以检查督促单位财务管理水平不断提高。

3. 聚焦服务升级，扶持实体经济高质量发展

一是支持实体经济发展更上一个台阶。完善服务企业工作措施，加强服务企业政策宣传，支持企业用足用好各项扶持政策。进一步减轻企业负担，助力企业减负增效，营造企业发展的良好财政环境。积极支持、引导、鼓励企业加大科技创新投入，加快形成以企业为主体的科技创新体系。积极引导商业银行加大贷款投放力度，缓解企业融资难、融资贵。

二是奋力在生态文明建设上先行示范。牢固树立“绿水青山就是金山银山”理念，坚定不移走绿色发展之路。聚焦打赢污染防治攻坚战，打造美丽乡村升级版，加快补齐美丽城镇建设短板，全域建设美丽大花园；积极探索生态产品价值实现机制，加快建设绿色产业体系；大力发展数字经济、循环经济、“无烟工业”，加快淘汰高耗能高污染产业，推动取得更有质量、更有效益的发展成果。

4.聚焦改革攻坚，持续释放财政改革红利

一是助力国企加快转型。不折不扣完成市场化转型，通过土地招拍挂注入、挖掘现有资产潜力、整合盘活存量资产等方式，全力推进“双覆盖”工作。做实资产收益链条，提高市场化转型质量，确保完成转型化债任务。继续优化国有企业股权结构，推进国有企业股份制和混合所有制改革，通过多种方式指导企业参与市场化运作，优化国企集团的股权结构，提高资本配置效率。认真谋划国企改革重组，加强企业市场转型，加强国企专业人才引进，完善薪酬考核体系，推动企业完善权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度。加强债务管理，强化风险管理规则，提高稳健发展能力和核心竞争力。

二是推进政府采购“放管服”。进一步优化营商环境，优化程序，简化流程。通过推广政府采购项目采购全流程电子化，推进政府采购一次都不用跑。进一步推动绿色采购，严格执行政府对绿色产品的优先采购制度，指导单位和国有企业对通过绿色认证的产品在政府采购招标过程中给予适当加分。通过全面推广政府采购项目采购全流程电子化，实现无纸化运行，促进节能环保的引领示范作用。 进一步强化政府采购监管，建立健全政府采购政策执行监督检查机制，加强事中和事后监管。依法保障各类市场主体平等参与政府采购活动的权利，切实改善政府采购领域营商环境。

各位代表，做好2020年财政工作，责任重大，任务艰巨，使命光荣。我们将切实将思想和行动统一到习近平总书记浙江考察重要讲话精神上，在区委、区政府的坚强领导下，主动接受人大依法监督和政协民主监督，虚心听取意见建议，提高战略思维，底线思维能力，锐意进取，埋头苦干，扎扎实实做好财政预算各项工作，为加快实现吴兴经济社会高质量赶超发展不懈奋斗！　

附件：1.湖州市吴兴区2019年一般公共预算收入执行情况

　　    2.湖州市吴兴区2019年一般公共预算支出执行情况

　　    3.湖州市吴兴区2019年政府性基金预算收支执行情况

　　    4.湖州市吴兴区2019年社会保险基金预算收支执行情况

　　　　5.湖州市吴兴区2019年国有资本经营收支执行情况

6.湖州市吴兴区2019年地方政府一般债务限额

7.湖州市吴兴区2019年地方政府专项债务限额

　　　　8.湖州市吴兴区2020年一般公共预算收入预期（草案）

　　　　9.湖州市吴兴区2020年一般公共预算支出预算（草案）

　　　　10.湖州市吴兴区2020年政府性基金收支预算（草案）

　　　　11.湖州市吴兴区2020年社会保险基金收支预算（草案）

        12.湖州市吴兴区2020年社会保险基金结余预算（草案）

        13.湖州市吴兴区2020年国有资本经营收支预算（草案）

        14－1.湖州市吴兴区2020年一般公共预算平衡表（草案）

14－2.湖州市吴兴区2020年政府性基金平衡表（草案）

14－3.湖州市吴兴区2020年国有资本经营平衡表（草案）

15-1.湖州市吴兴区2020年一般公共预算转移支付预算

15-2.湖州市吴兴区2020年政府性基金预算转移支付预算

        16.湖州市吴兴区地方政府一般债务余额          

17.湖州市吴兴区地方政府专项债务余额

    18.湖州市吴兴区2020年政府投资项目资金安排表

19.2020年地方政府债券发行及还本付息情况表

20.2020年度吴兴区转移支付预算情况说明