资金出境请谨慎采用“蚂蚁搬家”的方式

在当今全球化的经济环境中， 资金出境已成为企业和个人的重要需求。然而，在追求资金出境的过程中，一些不合规的方式往往被认为可以规避监管和审查。其中，蚂蚁搬家式是一种常见的资金出境方式，但这种方式存在着严重的法律风险和后果。

一、 “蚂蚁搬家式”的操作方法

根据《个人外汇管理办法实施细则》第二条第一款规定，每人每年等值5万美金的年度总额，这条规定适用于个人结汇和购汇。超出限额需报批。一些机构或个人为规避此规定，采用蚂蚁搬家方式转移资金，此举存在一定的法律风险。

蚂蚁搬家式是一种通过将资金分散到多个小金额，然后逐一汇出，以规避外汇上限限制的方法。具体操作步骤如下：

1. 开设多个银行账户，或将现有银行账户分散到不同银行。

2. 将需要转移的资金分散到各个账户中，每个账户的金额不超过外汇上限。

3. 通过银行转账或电汇等方式，将各个账户中的资金汇往目标国家或地区。

二、蚂蚁搬家式的风险案例分析

虽然蚂蚁搬家式可以规避外汇上限限制，但是这种方式存在严重的法律风险。以下是一个案例分析：

案例一：某公司为了将一笔巨额资金转移至海外，采用了蚂蚁搬家式的方法。公司将资金分散到多个小金额，分别存入不同银行的多个账户中，然后通过银行转账将资金汇往海外。然而，在汇款过程中，公司被外汇管理部门发现违规操作，被列入了“关注名单”，并被处以罚款和冻结了部分资金。

案例二：在2017年初，A因涉嫌规避申报要求和进行现金拆分行为在美国被捕。经过调查，发现A在2011年4月至2012年3月期间，通过在四家银行的多个账户中分几十次存入40多万美元。尽管A放弃了庭审机会，并在州联邦法庭达成和解，但仍然遭受了部分资金被冻结以及补缴税款的惩罚。

蚂蚁搬家式的资金出境方式存在严重的法律风险。根据《个人外汇管理办法》和《外汇管理条例》的规定，这种行为属于逃汇行为，将面临罚款、刑事责任等惩罚。同时，国家外汇管理局还对规避额度及真实性管理的个人实施“关注名单”管理，列入关注名单的个人办理结售汇业务需凭有效证明材料。

个人资金合规出境的正确方式

37号文，全称《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》，是针对境内居民在境外进行投融资及返程投资的外汇管理规定。

内地企业于境外上市均绕不开搭建VIE或红筹架构，这中间就会涉及到办理37号登记。为了有效防范跨境资本流动风险和维护国家经济金融安全，我国对外汇资本项目的跨境交易实施了较多的限制。自然人如需进行境外投资，必须按照37号文的规定办理登记手续，这是在我国个人进行境外投融资的唯一合规途径。