雅安发展投资有限责任公司2021年度财务报表更正公告及更正后文件

北京注册会计师协会业务报告统一编码报备系统业务报备统一编码：110000102022437004215报告名称：审计报告报告文号：[2022]京会兴审字第04020074号被审（验）草位名称：雅安发展投资有限贵任公司会计师事务所名称：北京兴华会计师享务所（特殊普通合伙）业务类型：财务报表审计报告意见类型：无保留意见报告日期：2022年04月28日报备日期：2022年04月29日张轶云（640100020024)，签字人员：宋艳杰（210300700013)(可通过担措二维码或叠录北京注协官网输入编码的方式查询估息)说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。 雅安发展投资有限责任公司2021年度财务报表审计报告目录一、审计报告1—3页二、审计报告附件1、合并资产负债表4—5页2、母公司资产负债表6—7页3、合并利润表8页4、母公司利润表9页5、合并现金流量表10页6、母公司观金流基表11页7、合并所有者权益变动表12—13页8、母公司所有者权益变动表1415页9、财务报表附注16117页 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）KLJISG XINCINADEKTIFIED PUNLIC AKCOXUNTAITS (SPECLAL GENEXALPURSNERSIHIP审计报告[2022]京会兴审字第04020074号雅安发展投资有限责任公司：、审计意见我们审计了雅安发展投资有限责任公司（以下简称雅投公司）合并及母公司债农，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益交动表以及相关财务报表附注，我们认为，后附的财务报表在所有重人方面按照企业会计准则的规定编制，公允反峡了雅投公司2021年12月31口的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量：二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注期会计师职业道德守则，我们独立于雅投公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审让意见提供了基础，三、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的董大错报：第1页，共117页www.xhcpas.co邮6 - 100029P.C.:10002Tel: +56-16-{7250685 Fxc : 北京兴华会计师事务所（特殊普合伙）IXG XINGIAA CEKTIFIED PURLIC ACOUDTANTS (STECIAL, GENERAL, PARTNERSIHIP在编制财务报表时，管理层负责评估雅投公司的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算雅投公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负资监督雅投公司的财务报告过程。四、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是合不存在由于舞募或错误导致的重大错报获取合理保证，并出其包含审计意见的审计报告：合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞彝或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表做出的经济决策，则常认为错报足重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业别断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串道、伤造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，本能发现由于舞禁导致的重大错报的风险高十未能发现由于错误导致的蛋人错报的风险。2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但日的并非对内部控制的有效性发表意见。3、评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计及相关披露的合理性。4、对管层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导数对雅投公司持续经营能力产生年大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露：如果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告口可获得的信息。然52页，共117页www.chcpas.con：1822.地: 100026Add: Lwal2z,Ncrth IRrg Chslis, Na.18 Yanin Rood, Xicherg Dtaicd, Being P.C.:10029EFF : xhcp3s8shcp38.com85-%0-a22506e6 Fax ; +60-10-62259051 E-m2 : xhsp9s@xxpa5.0 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）FE131SG XINCHBA CIKTIFIED PUELIC ACDOUNZANTS (SPCIAL, GENEAAL PARINERSHIP)而，未来的事项或情况可能导效雅投公司不能持续经营.5、评价财务报表的总体列报、结构和内睿，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6、就释投公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据：以对财务报表发表申计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。共华会中国注码会计师：5张铁会中国注协会计师殊音通合伙张软云640100020024中国·北京中国注册会计师：宋艳杰中国注股会计间二〇二二年四月二1八日夫艳杰算3页，共117www.xhopas.Gom地址：此营两锁区格318号环中心22品编: 100c29Add: Lw1 22,Norfh Fong Cnter, Nn.18 Yurvin Rasd, Xidreng Ois/rict, Bejirg电缩: 188-1-a2250et8%真 : +88-10-52250:1点于干售滑; xl8he288.00mTad: +86-1C-82250866± Fex : +86-10-82250B61± E-mel : xhepgs6xhcpis.comP.C.:10c029 合开资产负读丧.21单/:示「并: 人71,.1年12月11262年12F312,r33.615,0:3 EC,3:2,2e5.213.11出计量：入生产±、)20011,946,126.3.±. :三;5,365,744 26± 069,549,076,447.35、)19*,145 :26.58$3,C14,858.55立长分保合市车会*±, :±)0,677,564,966,440.389 384,r36 (5A6,516,597.255*7 44361T、()1° 850,453,14:.72,737.3C4,467 4一年内到期的流及资产其动产. (-=)91.835,811 262,55′,561.232,512,020,690.6928,845,357,460.67可供:1售金8资产3,757,306,ace 27长投L、 A:173,514,590.85156,344,476.34 ()1 535,497,539.9)投的生房产() 卫22,79,712 C31,740,852 63(+)2.125.242,321.CR1'±1 623,539 16在. : 1=;995,623,822 23253,392,*04 *兰产生生牧资产沿气发性用权资产产五、(+二)1,427,061 040.4436,082,/E1.01T发2 15.4神深代用(±)13,37n1,297.1r35,337,c.1816,41,512.436,364,348.58产(+/)187,994,957 52非汽动资产合计6 41E,B07,174.475,369,252,170.41资产A计38.93t,927,865.1634,214,60B,631,08R注本印克公司责人会计机内义贵人：国或择弟[4双，英[117页 今资产九伙表（续）02.*.2. 2.Br.1TH,278.F..I-153,83:51027,25:J.2;:A:金-(P Ri ,e ptrα P:±141.: ,1:&82 -2'2g: >71,X-1 444 83318287" (6-0 ±4-. :二- E23D.ET{}1.11↓ 21/ . (+)X 27,423 72 0*-,:4± 29H1=+3: 25,18: X4:4,2s1 $ 71E B4E/kti 3::1,99 51 61%±, (a::3:,116,03: t5364,(25 (30.00.ri. =+:7: 542,137 5:k.>t4,443.313,767,15长 : 7:$28(61.,3:62)5,*71,574,0222-38a. :-t)16500001(600b,,XI: +I、()42179 156/2Rli 0%Xitt . {二+),、(+)I6: E,4T1-G1t.23,4/± 19T、(三+)3.21754,38113* E7,151,[45.3112*97 ±16,589 /15 313,193 612,463:x8+ (,s84)五、(三F)3=+30,0c: [5f, (三I )其中, V,F+215,195,58± 3 7/71,U,4,922共+.*276,32.411."J2* = D3R,1E7 44: )203 356,761 582512,6-U,;42 2219,34G 11E ;24'317.E5,621.773.7287,335;45′.2745,8*8t17.9n1273331/2±4217.51,431,E1E.6231,390527;85165 印克 寸公司资产负情表221年12万31斤：单作元种：人斤于2U2112月31日212,31流动医“贵门资金1 81,0,464.:42/6,473,970.53以公分价益计三止其安动计入当期员第金融资产S二金配产收账款+-.()6.,656.20-1,323.6c3,126 033,509.443.5*9.63t.4/6.793,978.313,183.58应收段利2,551,532 954 072,524,054 974.69同资产持有，年内期的非流动资产共生流别资产流动资产会计16,507,628,218.4516,305,386,635.24非沉资产可供已位金融泽产3.558,C62,359.91长期以项投资(_. :7,552,130.952.504.665,28C.228.59其他权益工具设况723,538 347.10-投咨准方地产固追资产686,743,327.756/8,971.316 08牛产性生餐资产恢准权资产天形产发文山商誉长期得费用3,121,802 934,312 970.62935,838.234,4G1,81$ 23H快非款动茂产非沉动资产个计8,966,375,338.488,800,328,394.13产总计25,474,003,556.9325,105,715,029.37强谭负计航构共费人:国黄公司共黄人：印克圆蒸笋[6买，共[11?贝 资产负债表（续》221年 1 3JJ31EI联电202月31H2020年[2/131 动负使：00 C00 C00 11C0,6CC.CCC oc100 000.00C'033'33.妆表3.54,142.58246,83 r06.683, 153 572.002.564,965. :99 S CS0R