方大集团：2021年第三季度报告

方大集团股份有限公司2021年第三季度报告 1 证券代码：000055、200055 证券简称：方大集团、方大B 公告编号：2021-29 方大集团股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 871,353,200.73 848,436,105.17 853,556,423.70 2.09% 2,440,132,035.71 2,100,044,169.59 2,109,814,646.71 15.66% 归属于上市公司股东的净利润（元） 65,539,582.16 68,793,891.42 70,213,658.20 -6.66% 177,028,283.49 215,633,776.00 217,998,439.32 -18.79% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 57,157,352.87 54,966,749.35 54,966,749.35 3.99% 154,253,147.82 201,259,597.30 201,259,597.30 -23.36% 经营活动产生的现金流量净额（元） —— —— —— —— -491,893,360.03 179,961,687.16 180,595,015.54 -372.37% 基本每股收益（元/股） 0.06 0.06 0.06 0.00% 0.16 0.20 0.20 -20.00% 稀释每股收益0.06 0.06 0.06 0.00% 0.16 0.20 0.20 -20.00% 方大集团股份有限公司2021年第三季度报告 2 （元/股） 加权平均净资产收益率 1.18% 1.32% 1.34% -0.16% 3.22% 4.13% 4.16% -0.94% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 11,645,248,113.19 11,866,857,250.39 11,891,460,320.08 -2.07% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 5,607,654,586.50 5,380,857,155.39 5,392,378,856.43 3.99% 注：（1）年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降18.79%，主要原因是上年同期根据企业会计准则对应收账款及合同资产的预期信用损失率进行会计估计变更，导致上年同期净利润增加8,473.41万元；扣除该影响后，本年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长32.84%。 （2）年初至报告期末经营活动现金流量净额较上年同期减少67,248.84万元，主要原因是深圳方大城项目本年清算缴纳土地增值税、上年阶段性担保保证金解除受限等原因导致房地产业务经营活动现金流较去年同期减少62,189.40万元所致。 (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -51,079.48 -2,078,383.51 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 6,964,430.32 10,528,276.57 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 17,512.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,233,416.55 4,335,496.71 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 14,600,000.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 3,348,738.11 3,348,738.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -547,028.68 -2,826,296.73 减：所得税影响额 2,229,343.95 4,613,423.99 少数股东权益影响额（税后） 336,903.58 536,784.38 合计 8,382,229.29 22,775,135.67 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 方大集团股份有限公司2021年第三季度报告 3 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 项目 2021年9月30日 余额 2020年12月31日 余额 同比增减 变动原因 交易性金融资产 30,300,000.00 14,382,896.04 110.67% 期末银行理财增加所致 一年内到期的非流动资产 82,147,096.57 141,943,454.82 -42.13% 主要原因是一年内到期的合同资产减少所致 固定资产净额 662,810,319.30 483,217,323.75 37.17% 主要原因是上海华东基地建设项目及方大城1号楼自用部分达到预定可使用状态，由在建工程转为固定资产所致 在建工程 725,040.43 168,626,803.01 -99.57% 使用权资产 25,892,251.23 不适用 自2021年初开始执行新租赁准则所致 合同负债 175,741,672.77 265,487,113.12 -33.80% 主要原因是本期确认收入冲减合同预收款所致 应付职工薪酬 28,549,713.44 60,894,196.78 -53.12% 主要原因是支付年度奖金所致 应交税费 30,214,193.04 360,325,524.42 -91.61% 主要原因是本期完成深圳方大城项目清算并缴纳土地增值税所致 一年内到期的非流动负债 55,493,380.99 103,359,833.57 -46.31% 主要原因是偿还借款所致 其他流动负债 44,597,820.91 107,688,425.69 -58.59% 主要原因是未终止确认的应收票据减少所致 租赁负债 23,233,503.20 不适用 自2021年初开始执行新租赁准则所致 预计负债 10,748,587.18 33,425,500.13 -67.84% 主要原因是未决诉讼案件减少所致 资本公积 122,211,002.32 20,459,588.40 497.33% 主要原因是本期出让子公司部分股权所致 减：库存股 0.00 42,748,530.12 -100.00% 本期注销库存股所致 其他综合收益 41,121,644.71 2,078,167.63 1878.75% 主要原因是公司部分房产用途变更所致 盈余公积 0.00 106,783,436.96 -100.00% 主要原因是本期收购了同一控制下企业合并的子公司及注销库存股所致 少数股东权益 101,000,714.41 67,819,025.09 48.93% 主要原因是本期出让子公司部分股权所致 项目 本年累计金额 上年同期金额 同比增减 变动原因 税金及附加 42,605,856.40 14,033,125.87 203.61% 主要原因是房产销售收入增加导致土地增值税增加所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -823,986.28 49,739,363.64 -101.66% 主要原因是去年同期存在预期信用损失率的会计估计变更所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） 18,669,136.82 34,413,217.41 -45.75% 经营活动产生的现金流量净额 -491,893,360.03 180,595,015.54 -372.37% 主要原因是房地产业务经营活动现金流减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -44,474,619.35 -167,191,575.82 73.40% 本期投资净支出主要原因是公司生产基地、固定资产及投资性房地产等建设投入以及理财净支出所致 筹资活动产生的现金流量净额 -77,720,054.79 86,892,601.44 -189.44% 本期筹资活动现金流均为银行融资业务所致 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 56,941 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件质押、标记或冻结情况 方大集团股份有限公司2021年第三季度报告 4 的股份数量 股份状态 数量 深圳市邦林科技发展有限公司 境内非国有法人 11.11% 119,332,846 0 质押 34,050,000 盛久投资有限公司 境外法人 9.89% 106,249,814 0 方威 境内自然人 3.86% 41,468,378 0 共青城时利和投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.48% 15,860,609 0 VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 境外法人 0.59% 6,312,683 0 VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 境外法人 0.58% 6,247,740 0 申万宏源证券(香港)有限公司 境外法人 0.54% 5,774,300 0 曲春林 境内自然人 0.53% 5,666,861 0 第一上海证券有限公司 境外法人 0.37% 3,938,704 0 上海银叶投资有限公司－银叶量化对冲1期私募证券投资基金 其他 0.35% 3,755,500 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 深圳市邦林科技发展有限公司 119,332,846 人民币普通股 119,332,846 盛久投资有限公司 106,249,814 境内上市外资股 106,249,814 方威 41,468,378 人民币普通股 41,468,378 共青城时利和投资管理合伙企业（有限合伙） 15,860,609 人民币普通股 15,860,609 VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 6,312,683 境内上市外资股 6,312,683 VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 6,247,740 境内上市外资股 6,247,74