人工费&行政费用分析报告
一、北京总部
1.人工费
1.1基本情况
截至20##年5月中持水务总部在职员工65人；平均年龄31岁，其中女职工35人；博士1人，硕士22人；高级职称5人，中级职称17人，初级职称4人。
1.2费用情况
2013全年人工费预算（工资＋社保）约14,090,520.64元，一季度实际发生2,438,358.68元，二季度预计发生2,514,086.92元；二季度比一季度差额主要在：
1） 4月份社保缴费调整（按员工上年度平均工资，公司每月多承担约73480元）
2） 1季度工共离职员工9人，2季度离职4人，入职3人（到岗时间5月）
员工异动分析表（20##年1月～5月）
流失率：员工减少总数除以12年12月人数到13年1月人数（半年度）人数的平均数（70人）
离职率：离职员工总数除以12年12月人数到13年1月人数（半年度）人数的平均数（70人）
劝退率：劝退员工总数除以12年12月人数到13年1月人数（半年度）人数的平均数（70人）
人工费月度实际发生数据：
2.行政费用
水务总部行政费用包括固定费用和不固定费用两部分，固定费用主要指：房屋租赁费（办公楼及员工宿舍）、光纤通讯费、物管水电费、车辆费用、办公用品及耗材费、饮用水等常规及可预见性的费用，固定费用支出是行政费用管控的重点部分；不固定费用是根据公司经营发展的需要临时性产生的接待费、酒水采购费、机票费及办公设备及固定资产的采购等不可预见性的费用；全年行政费用预算530万元。
本分析报告仅对水务20##年度（1～5月）期间行政费用支出情况对比分析：
（1）、房屋租赁费占绝大部分（办公楼月付费，员工宿舍半年付费）。
（2）、每月物业管理及水电费用约为44,230.51元；
（3）、水务总部现有三辆车，车辆使用费约20,000.00元
（4）、办公费含如光纤、电话、绿植、饮用水、办公用品及耗材费等。
注：1月份支付年会会场费等，3月份报环保代垫水务年会费用。
3.资质办理费用
注：市政总包资质三升二费用主要在外购人员证书及社保。
4.管理趋势分析
一季度以来公司人员流失明显，非自然流出占员工流出的63%，员工士气受挫；近期要保护员工的稳定性，补充优秀的人员。
行政费用管理工作的重点；将进一步展开对行政费用管理，主要把握以下几个方向：
1.严格费用登记制度，加强了对费用支出过程的监控，对月度行政费用支出情况作了详尽的登记，随时掌握和检查行政费用支出，通过数据化的对比，分析行政费用合理支出的关键节点；对行政费用的开支严格按照公司相关规定，做到了流程化、制度化，做到了心中有帐，心中有数。
2.为了规范车辆管理，采用行车纪录单，实行月定量采购油料的管控制度，做 到了油料消耗清晰，对比有据。
3.办公用品实行定额控制。对各部门办公用品采购、领用进行了严格管控。
4.降低能耗支出。在常规工作日，注重通过降低能耗支出节约行政费用成本，例如上班时间关闭办公室走廊灯，下班时间关闭空调主机，午休关闭办公室节能灯等。
二、河北
一、沧州中持
1.人工费（沧州本部+6个水厂总数、变化、各月、季度数据）
2013全年人工费（工资＋社保）约8366042元，一季度实际发生1949364元，二季度预计发生2232676元；三季度预计发生2119619元；四季度预计发生2143191元；
差额主要在：后期预计招聘储备厂长、初级工艺工程师、高级工艺工程师、生产中心经理、副总等约5-8人，相对人工费将会有所增长。
1）6-7月份社保缴费调整（按社保局规定的最低基数缴纳，每月约增加15390元）
2）1季度工共离职员工9人，2季度预计入职5人（到岗时间4人5月，1人6月）
一季度每月实际发生人工费明细：
1-3月份实际发生人工费数据图：
2.固定费用（房租、水、电、车辆、办公费等）
2013全年固定费用12,244,543元，第一季度实际发生3,042,457元，第二季度预计 2,859,240 元，第三季度预计2,955,740元，第四季度预计3,279,354元。
3.资质办理费用
（1）肃宁中持资质办理：截止到20##年4月份，所花费的费用为600元，预计接下来的费用有：专家考察费2000元；专家招待费1000元；费用共计3600元。
（2）沧州中持临时甲级资质将于7月份到期，再次办理则需办理乙级资质，预计费用为3000元。
4.趋势分析（管理分析）
（1）任丘今年要接手新厂，需要在任丘城东厂分流一部分人员，哪些人需要分流出来？员工是否愿意分流出来？分流后的新厂和老厂怎样设置组织架构等等，将会面临一些管理上的难题。
（2）饶阳厂、肃宁厂部分员工的劳动合同将面临续签，所以将会导致“涨工资”的要求，是否需要涨？涨多少？员工的期望值较高，对所涨幅度会不满意等等，将会面临普调工资和合同续签的问题。
（3）各个厂都有一部分问题员工，增加了厂内的管理难度，沧州行政人事部将会在今年招聘、培养一批厂长，并协助厂长解决一部分问题员工。
三、河南中持
（一）河南分公司
1.人工费（郑州本部+1个水厂总数、变化、各月、季度数据）
2013全年人工费（工资＋社保）约3956611.66
元，一季度实际发生836611.66万元，二季度预计发生936611.66
元；三季度预计发生120万元；四季度预计发生135万元；
差额主要在：后期预计招聘储备厂长、客户经理、财务经理、运营管理部经理、出纳、土建工程师、电气工程师、概预算工程师10人，还有三门峡厂站工人约20人。
1）后期预计招聘储备厂长、客户经理、财务经理、运营管理部经理、出纳、土建工程师、电气工程师、概预算工程师10人。
2）预计10月份约增加运营厂站1个，增加厂站工人约20人。
3）5月份社保补缴，下半年社保基数调整。
4）1季度工共离职员工1人，2季度离职2人；2季度增加员工1人，预计6月份增加员工6人，7月份增加员工6人，10月份增加员工22人。
一季度每月实际发生人工费明细：
1-3月份实际发生人工费数据图：
2.固定费用（房租、水、电、办公费等）
2013全年固定费用243597.12元，第一季度实际发生56597.12元，第二季度预计 60000元，第三季度预计62000元，第四季度预计65000元。
（二）焦作中持
1.人工费（焦作本部+2个水厂总数、变化、各月、季度数据）
2013全年人工费（工资＋社保）约907048.86 元，一季度实际发生121609.34元，二季度预计发生351439.52元；
差额主要在：1、沁阳三污与博爱污水厂纳入焦作公司管理，后期预计招聘储备厂长、运行主管、市场人员5-8名，相对人工费将会有所增长。
2、6-7月份社保缴费调整（按社保局规定的最低基数缴纳，每月约增加20000元）
5个月每月实际发生人工费明细：
1-5月份实际发生人工费数据图：
2.固定费用（房租、水、电、办公费等）
焦作中持全年行政费用约12万。下图是对已经发生的1至5月份分析：
（三）焦作办理运营资质费用
焦作运营资质办理：截止到20##年5月份，所花费的费用为15406.08元（社保增加和培训、考试），预计接下来的费用有：招待费2000元；社保缴纳13610元；费用共计31016.08元。
（四）管理分析
（1）河南分公司随着业务的快速发展及支持总部的需要，需要招聘大量的工程技术人才和运营管理人才。目前由于河南本地大型的环保公司不多，行业高端人才大都属于在外工作多年、家在河南、现在想回河南发展的人才。相对沿海发达地区以及北京、上海大都市而言，这些人才相对比较缺乏；同时，由于地理原因，很多应届毕业生不愿意到河南工作。因此，河南公司如何进行有效的人才引进和培养，是面临的一个难题。
（2）回到河南本土发展的人才，由于离家较近，愿意接受河南本地市场工资；不过，对于外派到河南之外的地方工作，人工成本较高，甚至和总部在发达地区的公司外派人员要求是相同待遇。因此，河南工程技术中心在选择、招聘外派人才时，面临着一定的困难，以及很高的人工成本压力。
（3）目前河南公司进行全员考核已经启动，以提高工作效率、优胜劣汰、有效保障公司总体目标的完成。鉴于公司的业务特点，如何对市场人员、工程管理人员、技术人员进行有效的绩效管理，以及怎样使绩效管理起到应有的正激励效果，我们还在摸索中。希望总部能够提供一些指导和建议。
（4）今年焦作要从目前两个厂站里面抽出5-8名来作为储备主管和厂长的培训，争取以后发展的厂站中层人才自给自足。
2013/5/14